土地売却の確定申告は「必ず」？書き方・書類・注意点などをわかりやすく解説

土地売却後の確定申告は、利益が出た場合「必ず」必要です。 しかし、確定申告は難しそうで、手続きがよくわからない方も多いのではないでしょうか。 この記事では、土地売却後の確定申告について、わかりやすく解説していきます。 「確定申告って本当に必要なの。」「書類作成ってどうすればいいの。」 そんな疑問をお持ちのマイホーム所有者の方に向けて、確定申告の必要性から書類作成、節税対策まで、詳しく解説します。

土地売却で利益が出た場合は、確定申告が「必須」です。
利益が出たのに確定申告をしなかったり、期限内に申告しなかった場合は、ペナルティとして無申告加算税が課せられます。
無申告加算税は、納めるべき税金の一定割合が加算されるため、本来よりも多くの税金を納めなければならなくなります。

 

1: 確定申告が必要なケース

土地売却で利益が出た場合、確定申告は必須です。
具体的には、土地売却によって得た収入金額から取得費や譲渡費用などを差し引いた金額がプラスになった場合です。

 

2: 確定申告が不要なケース

土地売却で損失が出た場合は、確定申告は原則不要です。
しかし、損失が出た場合でも、確定申告をすることで節税の機会があるため、申告することをおすすめします。

 

3: 20万円ルール

給与所得者の方で、土地売却で生じた譲渡所得が20万円以下の場合は、確定申告は不要です。
ただし、このルールが適用されるのは、給与を1カ所から受けていて、その給与の全部が源泉徴収の対象となる場合のみです。
給与を2カ所以上から受けている会社員や、個人事業主は、譲渡所得が20万円以下でも確定申告が必要です。
 

土地売却後の確定申告をスムーズに進めるためには、必要な書類を揃え、手続きの流れを理解しておくことが重要です。

 

1: 必要な書類

土地売却後の確定申告に必要な書類は以下の通りです。
・申告書B
・分離課税の申告書
・譲渡所得の内訳書（確定申告書付表兼計算明細書）

 

2: 手続きの流れ

土地売却後の確定申告の手続きは以下の通りです。
1. 譲渡所得の内訳書を作成する
2. 申告書Bと分離課税の申告書に必要事項を記入する
3. 必要な書類を税務署に提出する

 

3: 税理士に依頼する場合

確定申告は自分で行うこともできますが、複雑な手続きや税金に関する知識がない場合は、税理士に依頼することをおすすめします。
税理士に依頼することで、確定申告の手続きをスムーズに行うことができます。
また、税理士は税金に関する専門知識を持っているため、節税対策のアドバイスを受けることも可能です。

 

4: 税理士への依頼費用

税理士への依頼費用は、税理士事務所によって異なります。
一般的には、土地売却金額の1〜3％程度が相場と言われています。

 

5: 税理士に依頼するメリット

税理士に依頼するメリットは以下の通りです。
・確定申告の手続きがスムーズに行える
・節税対策のアドバイスを受けられる
・税金に関する疑問を解消できる

土地売却後の確定申告は、利益が出た場合は「必ず」必要です。
確定申告は複雑な手続きですが、必要な書類を揃え、手続きの流れを理解することでスムーズに行うことができます。
確定申告が不安な場合は、税理士に依頼することも検討しましょう。
税理士に依頼することで、確定申告の手続きがスムーズに行え、節税対策のアドバイスも受けられます